Hiji HSA, atawa Kaséhatan Tabungan Akun, mangrupakeun tipe husus tina tabungan pajeg-advantaged akun dirancang pikeun mantuan Anjeun mayar kaluar-of-kantong expenses médis mun anjeun boga rencana kaséhatan tinggi-deductible, atawa HDHP. Salian keur cara pinter mayar expenses médis kawas anjeun deductible , copays , sarta coinsurance , HSAs nu beuki dipake salaku bagian tina strategi pangsiun-tata.
Sanajan kitu, alatan tina pajeg-kaunggulan, aya kavling aturan ngeunaan saha nu diwenangkeun pikeun ngamimitian hiji HSA, anu tiasa nyumbangkeun duit ka HSA, sarta naon duit anu bisa dipaké pikeun. Mun anjeun teu nuturkeun aturan, anjeun bakal leungit kaunggulan pajeg jeung ngahutang hukuman tambahan.
Kumaha Dupi hiji HSA Turunkeun Pajeg abdi?
Lamun ngokolakeun HSA Anjeun neuleu na nuturkeun sakabéh aturan IRS, duit HSA anjeun:
- Teu taxed mun anjeun earn dinya teras nahan eta kana HSA.
- Teu taxed sakumaha tumuwuh.
- Teu taxed mun anjeun nyandak eta kaluar tina HSA mayar expenses médis.
Di dieu nu kumaha gawéna. Duit anjeun tiasa nyimpen kana HSA anjeun pajeg-deductible. Lamun dunungan anjeun nyumbang ka HSA anjeun, duit anu teu diitung salaku panghasilan kitu nu nuju teu Mayar pajeg ka dinya, boh.
Minat sarta investasi earnings di HSA anjeun tumuwuh pajeg-nunggak kawas maranehna ngalakukeun dina Ira. Kusabab nu nuju teu Mayar pajeg panghasilan unggal taun dina suku, Anjeun nyimpen deui anu minat dina akun, sarta akun nu tumuwuh leuwih gancang.
Lamun nyokot duit kaluar tina HSA Anjeun mayar expenses médis mumpuni, anjeun teu kudu mayar pajeg panghasilan dina eta. Sanajan kitu, lamun butuh duit kaluar tina HSA anjeun tapi teu make eta keur expenses médis, anjeun bakal kudu mayar pajeg panghasilan dina eta tambah hiji pinalti 20 persen (ieu dipaké pikeun jadi 10 persén, tapi Act Kamanusaan sarta Studi Affordable ngaronjat deui ka 20 persén).
Saatos Anjeun munggahan heubeul 65 taun, aturan anu saeutik béda. Mun anjeun aya dina Medicare , anjeun moal bisa nyumbang kana HSA anjeun deui. Tapina, Anjeun masih bisa make duit maneh geus disimpen di HSA Anjeun. Teu kawas saméméh anjeun ngancik 65, anjeun tiasa méakkeun duit HSA anjeun kana nanaon rék jeung anjeun moal boga pinalti 20%. Najan kitu, anjeun bakal kudu mayar pajeg panghasilan dina withdrawals HSA teu dipaké pikeun expenses médis. Lamun nyokot duit kaluar tina HSA anjeun sarta make eta keur expenses médis mumpuni , anjeun teu mayar pajeg panghasilan nu biasa ka dinya; éta sagemblengna tax-gratis.
Saha nu Ngabogaan hak pikeun HSA?
Anjeun ngabogaan hak pikeun ngamimitian jeung nyumbang kana hiji HSA lamun papanggih sakabéh sarat ieu:
- Nu nuju katutupan ku HDHP mumpuni (ieu hartina rencana kaséhatan deductible tinggi nu meets nu deductible tur kaluar-of-kantong syarat ngadegkeun ku IRS pikeun rencana HSA-mumpuni, sarta yén henteu nutupan nanaon sagigireun ngurus preventif méméh deductible geus patepung - ie, anjeun bakal mayar biaya pinuh kunjungan kantor, tinimbang ngan hiji copay , dugi ka geus patepung deductible anjeun).
- Anjeun teu boga tambahan, leuwih tradisional, sinyalna asuransi kaséhatan.
- Anjeun teu kana Medicare.
- Taya sahijieun sejenna bisa ngaku maneh salaku gumantung balik pajeg maranéhanana.
- Anjeun teu boga tujuan umum
Kumaha Dupi Duit Cokot Kana HSA?
Anjeun tiasa nyumbang duit kana HSA Anjeun diri, dunungan anjeun bisa nyumbangkeun duit kana HSA Anjeun, atawa jalma lian bisa nyumbangkeun duit kana HSA Anjeun. Sanajan kitu, nu total kontribusi keu mun HSA anjeun anu kawates. Watesan robah unggal taun sarta rupa-rupa dumasar kana umur anjeun jeung naha anjeun boga HDHP sinyalna atawa kulawarga sinyalna timer wungkul.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| sinyalna timer ukur di handapeun umur 55 | $ 3.400 | $ 3.450 |
| sinyalna kulawarga sahandapeun umur 55 | $ 6.750 | $ 6.850 |
| Timer hijina umur sinyalna 55+ | $ 4.400 | $ 4.450 |
| sinyalna kulawarga umur 55+ | $ 7.750 | $ 7.850 |
Mun sinyalna asuransi kaséhatan HDHP anjeun ngaliwatan proyek Anjeun, dunungan anjeun bisa nyieun kontribusi ka HSA Anjeun.
Sajaba ti, loba pangusaha nyetél deductions sidik jadi anjeun bisa kalayan gampang nyumbangkeun nyangkokkeun unggal paycheck langsung kana HSA Anjeun. Nalika HSA kontribusi dijieun cara ieu, anjeun ulah duanana pajeg panghasilan jeung pajeg sidik (FICA), sedengkeun sumbangan non-sidik ka HSA téh ukur deductible keur kaperluan pajak panghasilan.
Mun asuransi kaséhatan Anjeun teu ngaliwatan proyek Anjeun, dunungan anjeun sigana moal bisa aub. Dina hal ieu, paling urang nyieun kontribusi bulanan otomatis mun HSA maranéhanana. Sanajan kitu, lembaga keuangan Anjeun ogé bakal ngidinan Anjeun pikeun nyieun kontribusi lump-sum jeung HSA Anjeun lamun resep pendekatan éta.
dana HSA Anjeun kudu jadi kalawan custodian HSA, anu tiasa bank, rugbi kiridit, atawa brokerage. pilihan ka boga duit Anjeun dina akun brokerage hartina alat eta tiasa invested di pasar saham lamun milih pilihan anu, earning mulih investasi tinimbang kapentingan basajan (Investasi anu poko keur resiko, naha nu mangrupa sababaraha urang resep nu mulih handap - sarta résiko handap - yen buka sapanjang kalayan ngajaga dana HSA dina bank atawa kiridit union).
Anjeun bisa bisa dana HSA anjeun kalayan sebaran ti anjeun tradisional atawa Roth Ira. sebaran kudu dilakukeun langsung ku wali ti Ira kana wali ti HSA sarta ngan diwenangkeun sakali dina hirupna Anjeun. Leuwih jéntré ngeunaan ieu ti IRS publikasi 969 atanapi panaséhat finansial Anjeun.
Salaku kalawan Ira, anjeun bisa nyumbang kana HSA Anjeun liwat April 15 th tina sataun di handap. Contona, lamun kapaksa sinyalna HDHP dina 2017 tapi teu max-kaluar Anjeun 2017 HSA kontribusi ku tungtung taun, Anjeun bisa nyieun hiji tambahan 2017 kontribusi sakumaha nu nuju Nyiapkeun pajeg Anjeun on April 15, 2018.
Naon Dupi abdi Méakkeun HSA Duit Di?
Duit di HSA anjeun Hormat. Anjeun tiasa méakkeun eta dina naon hayang. Sanajan kitu, lamun rék nyingkahan Mayar pajeg panghasilan sarta hukuman ka dinya, anjeun gé ukur nyandak sebaran ti HSA Anjeun mayar expenses médis layak.
expenses médis layak kaasup expenses médis asuransi kaséhatan Anjeun teu mayar, tapi anu ngabogaan hak pikeun dicokot salaku deduksi on pajeg panghasilan féderal Anjeun. Tempo sakabéh daftar di IRS Publikasi 502 , tapi di dieu Kang synopsis a:
- asuransi kaséhatan deductible anjeun, copayments, sarta coinsurance.
- pangobatan resép. Ngaliwatan ubar counter kawas Tylenol teu layak iwal mun boga resép keur eta. Ganja médis teu layak malah lamun gaduh resép sarta anu dina kaayaan dimana ayeuna teh geus legalized.
- expenses dental kawas cleanings huntu, miara preventif, sarta fillings. Sanajan kitu, kedokteran gigi murni kosmetik kawas whitening huntu teu layak.
- ujian panon, bedah visi koreksi, gelas, lenses kontak, sarta suplai lénsa kontak salami gelas atanapi kontak nu dipaké alesan médis kawas koreksi visi.
- suplai Breastfeeding.
- suplai diabetik.
- Dina expenses fértilisasi vitro.
- perawatan médis alternatif asuransi kaséhatan Anjeun bisa jadi teu nutupan kayaning perlakuan akupungtur, miara chiropractic, sarta perawatan médis disadiakeun ku praktisi Élmu Kristen.
- Premium nu kanggo janur tuluyan tina asuransi anjeun kaséhatan, asuransi kaséhatan salaki anjeun, atanapi asuransi kaséhatan tanggungan anjeun '.
- premium nu kanggo asuransi perawatan jangka panjang (poko keur wates.)
- premium nu kanggo asuransi kaséhatan bari nu nuju narima santunan pangangguran pamaréntah.
- Mun anjeun geus 65 atawa heubeul, premium pikeun Medicare Bagian A, B, sarta D, atawa Medicare Kauntungan. Sanajan kitu, Medicare suplement asuransi (Medigap) henteu hiji expense layak.
Sanajan HSA anjeun téhnisna hiji akun individual, Anjeun bisa make eta mayar keur expenses médis layak tina salaki anjeun sarta tanggungan pajeg anjeun, ogé.
Dina sababaraha kasus, Anjeun bisa nyandak sebaran pajeg bébas tina HSA Anjeun mayar premiums asuransi kaséhatan Anjeun. Sanajan kitu, aturan anu ketat tur ayeuna teh ukur diwenangkeun dina kaayaan handap:
Naon Nabi Ulah I peryogi kauninga?
Anjeun bakal peryogi file hiji formulir pajeg tambahan, formulir 8889 , sagala sataun anjeun, dunungan anjeun, atawa batur nyumbang ka HSA Anjeun. Malah lamun taya sahijieun nyumbang ka HSA, anjeun bakal kedah berkas formulir 8889 lamun kaluar duit ti HSA Anjeun.
Bank atawa brokerage nu make salaku hiji custodian HSA bakal dikirim anjeun dua bentuk pajak unggal taun. Formulir 5498-SA bakal némbongkeun kontribusi HSA anjeun taun. Formulir 1099-SA bakal némbongkeun withdrawals ti HSA anjeun taun (lamun kapaksa wae).
Anjeun bakal kedah ngahemat dokuméntasi cukup yén anjeun belanja naon withdrawals HSA on expenses médis layak. Lamun IRS audits anjeun mulang, anjeun bisa jadi kudu ngahasilkeun hal kawas tagihan dokter urang, kieu asuransi kaséhatan bentuk kauntungan, sarta kuitansi for hirup ibarat solusi lénsa kontak jeung Band-Aids.
Mikiran kaulinan Sistim ku hopping kana hiji HDHP keur sababaraha bulan jadi anjeun bisa nyumbangkeun patut hiji sakabéh sataun urang duit pajeg bébas kana hiji HSA, ukur keur ngaluncat deui kaluar tina HDHP sababaraha bulan ka hareup? Ulah ganggu. The IRS boga periode nguji yén lasts ti Désémber taun Anjeun nyandak deduksi ngaliwatan sakabéh taun salajengna. Mun anjeun teu mulasara sinyalna ku rencana kaséhatan tinggi-deductible salila periode nguji sakabéh, anjeun bakal leungit kauntungan pajeg sarta bisa jadi poko keur pinalti a. Sanajan kitu, lamun rencana on ngajaga sinyalna HDHP, Anjeun kudu salempang ngeunaan jaman nguji.
Ku kituna lamun enrolled dina rencana HSA-mumpuni dina bulan Désémber 2017 jeung nu nuju bade neruskeun boga hiji rencana HSA-mumpuni sakuliah sakabéh 2018, nu nuju diwenangkeun nyieun sakabehna 2017 sarta 2018 kontribusi ka HSA Anjeun. Tapi lamun nungtungan HDHP enrollment pertengahan taun anjeun dina 2018, anjeun bakal kudu nambahan jumlah nu nyumbang ka HSA anjeun kanggo 11 sasih mimiti 2017 nepi ka 2018 panghasilan Anjeun, ditambah hiji pajeg tambahan 10 persen.
Reformasi Kamanusaan sarta Studi Republik Kaséhatan na HSAs
lawmakers Republik sarta Administrasi Trump éta hajat di repealing tur ngaganti ACA dina 2017, sanajan nu teu datang ka maot. Keur waktu mahluk, hijina bagian tina ACA nu geus repealed nyaeta hukuman mandat individu, sarta yén pancabutan teu mawa pangaruh dugi 2019 .
Tapi lolobana usulan ngagantian Republik ACA nelepon pikeun ngaronjat tekenan kana HSAs, kaasup wates kontribusi luhur, dilogorkeunnana tungtunan eligibility dina watesan anu tiasa ngadamel kontribusi, sarta sks pajeg pikeun mantuan urang dana HSAs. Nanaon geus robah ngeunaan aturan HSA keur ayeuna, tapi jelema nu usul éta bisa kénéh dianggap kapayunna.
sumber:
HealthCare.gov Baca Kamanusaan sarta Studi Act Affordable.
Service Pajeg internal. Pajeg Bulletin internal 2018-10 . March 5, 2018.
IRS Publications 969 sarta 502.
26 Code AS § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223
> AS Department tina FAQs Center Resource Khazanah. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx